Fraude na indústria de petróleo e derivados

Vale também para outros setores:

A maioria dos casos de fraude na indústria do petróleo envolve um conceito simples. As empresas de petróleo são capazes de arrecadar dinheiro com base em quanto petróleo dizem estar na terra que possuem - é isso conhecido como reservas de petróleo Quanto maior o valor que a empresa reivindica por suas reservas, mais dinheiro ela pode emprestar ou atrair dos investidores. 

Esses casos de fraude são muito semelhantes à fraude na avaliação de moradias. O que algumas dessas empresas de petróleo estão fazendo é o equivalente a possuir uma casa no valor de US $ 250.000, dizendo ao banco que vale US $ 500.000 e depois pedindo dinheiro emprestado com base nesse valor inflado. 

Em outras palavras, você aumenta o valor do seu ativo, e aqui seria o valor contábil mesmo, e isto pode potencializar o interesse dos fornecedores de capital. Neste ponto, a estimativa originária da área técnica é importante.

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