Bandeiras Vermelhas de Fraude no Divórcio

A especialização contábil em casos de divórcio tem um fértil campo de trabalho. A especialista Trace Coenen apresenta as bandeiras vermelhas que seria um indício de fraude no divórcio. 

A grande maioria dos casos de direito da família é resolvida sem julgamentos. No entanto, um cliente não deve entrar em um acordo voluntário se houver preocupações significativas sobre a verdade das divulgações financeiras e indicações de que ativos ou receitas podem estar ocultos. O primeiro passo para determinar se um contador forense é necessário para avaliar as finanças das partes é a identificação de "bandeiras vermelhas" de fraude Uma bandeira vermelha é simplesmente um sinal de aviso ou um item ou circunstância incomum. 

Os advogados costumam usar seu instinto para determinar quando um contador forense é necessário em um caso de direito da família. Se algo não parece certo, provavelmente deve ser investigado. Um cliente geralmente suspeita do cônjuge antes mesmo de se separar. Pode-se até saber que o cônjuge manipula o dinheiro.  

Além de usar a intuição para determinar se algo está errado, há muitos sinais de alerta que indicam que as finanças devem ser avaliadas com cuidado. Essas bandeiras vermelhas por si só não significam que o dinheiro tenha desaparecido ou que as finanças estejam sendo manipuladas. Mas são sinais de que uma investigação é justificada. Como o divórcio é tão contraditório, é provável que um ou ambos os cônjuges ocultem ou manipulem fatos financeiros.  

Sinais vermelhos comportamentais  

Avalie o comportamento do cônjuge, tanto em casa quanto no trabalho. Existe sigilo ou controle extremo em torno de questões financeiras? Algumas bandeiras vermelhas comportamentais gerais incluem:  

• Controle excessivo exercido sobre questões financeiras, como controle de todas as informações bancárias, extratos e acesso on-line 
• Detalhes das transações ocultas do cônjuge 
• Grandes despesas ou compras de ativos sem o conhecimento do cônjuge 
• Segredo sobre assuntos financeiros ou outros 
• Um histórico de engano
• Pedir ou coagir um cônjuge a assinar documentos financeiros ou legais incomuns 
• Usar uma caixa postal ou outro endereço privado para receber e-mails (que não podem ser acessados pelo cônjuge) 

Sinal Vermelho da documentação 

O processo de produção de documentos financeiros em matéria de direito da família geralmente é controverso, principalmente em casos com maior renda e valores de ativos. A documentação pode ser volumosa, portanto, pode levar muito tempo e esforço para atender às solicitações. Alguns dos problemas mais comuns que podem constituir bandeiras vermelhas incluem: 

• Variações entre a divulgação financeira e a documentação de suporte 
• Divulgações financeiras incompletas e / ou não assinadas
• Arquivos financeiros computadorizados excluídos 
• Documentação financeira alterada ou destruída 
• Documentos com data anterior ou falsamente datada 
• Recusa em produzir documentos financeiros relevantes 
• Produção fragmentada de documentos financeiros, especialmente de maneira confusa ou redundante 
• Tentativas deliberadas de atrasar ou atrapalhar a parte financeira da descoberta 
• Confusão intencional de registros financeiros e trilhas de papel em dinheiro 

Sinais Vermelhos financeiros Pessoais

Mais especificamente, existem vários sinais vermelhos financeiros que podem apontar para a ocultação de ativos ou receitas nos meses ou anos que antecederam o divórcio: 

• Alto volume de transações em dinheiro, possivelmente destinadas a evitar uma trilha de papel do dinheiro 
• Falha no depósito do salário total ou de outras fontes conhecidas de fundos 
• Valores em dinheiro ou outros ativos valiosos 
• Combinação proposital de finanças pessoais e comerciais, a fim de obscurecer o cenário financeiro 
• "Empréstimos" dinheiro a amigos ou familiares para reduzir o dinheiro existente 
• Contas não divulgadas, principalmente se tiverem atividade atual e / ou saldos substanciais 
• Ativos valiosos escondidos durante o casamento - Se uma parte descobriu ao longo do casamento que o cônjuge estava escondendo bens valiosos, é provável que haja ativos adicionais que a parte não conheça. 
• Os valores dos investimentos diminuíram drasticamente 
• Inflar ou fabricar dívidas 
• Excluir propriedade do cônjuge 
• Os ativos que se sabe existir durante o casamento desapareceram após a separação sem trilha de papel 
• A renda pessoal supostamente diminuiu, mas as despesas não diminuíram de acordo 

Uma bandeira vermelha financeira comum é a retirada substancial de dinheiro de uma conta bancária, geralmente várias vezes. O cônjuge também pode receber dinheiro em suas mãos, não depositando um salário completo ou outro cheque, ou através de saques em caixas eletrônicos. O dinheiro pode ser usado para financiar despesas não conjugais (como um "caso" ou empreendimento secreto), comprar ativos ocultos ou adicionar fundos a contas não divulgadas. O dinheiro também pode ser usado para comprar cheques ou ordens de pagamento que estão ocultos até que o divórcio seja finalizado. 

A descoberta de várias bandeiras vermelhas acima deve ser um catalisador para uma investigação financeira em um divórcio. Quanto maior o número de bandeiras vermelhas descobertas, mais importante será analisar cuidadosamente as finanças para procurar renda oculta, ativos ocultos ou outras irregularidades que possam afetar a divisão de ativos ou o pagamento de suporte.